デフォルトでは列ヘッダ:アルファベット文字(A,B,C...)、行ヘッダ:数字(1,2,3...)が表示されます。
【実行例】

private void Form1_Load(object sender, System.EventArgs e)
{
//ヘッダに任意の文字列を設定します
fpSpread1.ActiveSheet.Columns[1].Label = "列ヘッダ";
fpSpread1.ActiveSheet.Rows[1].Label = "行ヘッダ";
fpSpread1.ActiveSheet.RowHeader.Columns[0].Width = 90;
}
Private Sub Form1_Load(ByVal sender As Object, ByVal e As System.EventArgs) Handles MyBase.Load
'ヘッダに任意の文字列を設定します
FpSpread1.ActiveSheet.Columns(1).Label = "列ヘッダ"
FpSpread1.ActiveSheet.Rows(1).Label = "行ヘッダ"
FpSpread1.ActiveSheet.RowHeader.Columns(0).Width = 90
End Sub